Риски организации: понятие, классификация и основные методы их выявления

Основу риска реального инвестирования ООО «Олис-дент» составляют так называемые проектные риски, то есть риски, связанные с осуществлением реальных инвестиционных проектов предприятия. В системе показателей оценки таких проектов уровень риска занимает третье по значимости место, дополняя такие его показатели, как объем инвестиционных затрат и уровень чистой инвестиционной прибыли.
Наиболее существенными при подготовке инновационных решений считают следующие виды неопределенностей и инновационных рисков:
1) риски, связанные с нестабильностью экономического законодательства и текущей экономической ситуацией, условий инвестирования и использования прибыли;
2) возможность введения ограничений на торговлю и поставки, закрытия границ и другие внешнеэкономические риски;
3) неопределенность политической ситуации, риск неблагоприятных социально-политических изменений в стране или регионе;
4) неполнота или неточность информации о динамике технико-экономических показателей, параметрах новой техники и технологии;
5) колебания рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов;
6) неопределенности природно-климатических условий, возможность стихийных бедствий;
7) производственно-технический риск;
8) неопределенность целей, интересов и поведения участников;
9) неполнота или неточность информации о финансовом положении и деловой репутации предприятий.
Следовательно, квалификация менеджера, руководителя проекта исследуемого предприятия становится важнейшим фактором минимизации рисков в тех случаях, когда речь идет о сложной многоплановой задаче, каковой является процесс коммерциализации разработки. Для ООО «Олис-дент» фактор менеджмента имеет особо важное значение из-за наличия сильнейших внешних отрицательных факторов, воздействующих на проект. В этой ситуации от менеджера требуется виртуозное владение всем набором инструментов управления.
Рассмотрим действия по минимизации рисков, которые требуется совершить менеджеру проекта в процессе его реализации? Прежде всего, необходимо постоянно осуществлять выявление рисков. Эта аналитическая работа позволяет руководителю проекта разрабатывать методы противодействия и снижения уровня рисков.
ООО «Олис-дент» осуществлял разработку сложного электронного прибора. В работе были задействованы производственные мощности и специалисты нескольких десятков российских предприятий. При анализе проекта было выявлено несколько наиболее существенных групп рисков. Перечислим часть из них:
резкое повышение арендной платы за используемое оборудование;
ошибки специалистов в определении стоимости и объемов работ;
переоценка специалистами собственной значимости в проекте и, как следствие, завышение стоимости своих услуг до нереальной величины;
искусственное завышение привлекаемыми специалистами продолжительности и объема работы;
начальная неопределенность в ценообразовании на некоторые виды работ и услуг;
срыв графика работ;
большой процент брака на выходе некоторых технологических процессов;
загруженность привлекаемых специалистов в других проектах;
неритмичное финансирование из-за юридических ограничений и многое другое.
Чтобы управлять рисками руководителями проекта, прежде всего, были определены способы, позволяющие уменьшать степень риска. Поскольку на юридическую ответственность субподрядчиков возлагалось мало надежды, предполагалось использовать иные методы: планирование резервов, дублирование части процессов, оптимизация схемы выплат, персональная заинтересованность специалистов, постоянный контроль на всех этапах через привлеченных экспертов, распределение рисков.
Очень важную роль играет так называемый «слуга дьявола» — высококвалифицированный специалист со стороны, привлекаемый для обеспечения независимого контроля за процессом разработки. Именно с помощью «слуги дьявола» удалось в процессе переговоров в несколько раз уменьшить заявленную субподрядчиком стоимость и объем работы.
Итогом этой деятельности явилась разработка в кратчайшие сроки опытного образца уникального устройства. При этом удалось компенсировать практически все риски за исключением изменений требований Заказчика, доставивших немало нервотрепки руководителю проекта.
Для оценки результатов управления рисками необходима отлаженная система получения точной или относительно сопоставимой информации. При выборе конкретного средства разрешения инновационного риска необходимо исходить из следующих принципов: нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал; нельзя рисковать многим ради малого; следует предугадывать последствия риска. Применение на практике этих принципов означает, что необходимо определить максимально возможный убыток по инновационному риску, сопоставить его с объемом капитала предприятия, подвергаемого данному риску, затем сопоставить весь возможный убыток с общим объемом собственных ресурсов и определить, не приведет ли данный риск к банкротству.
Проведем комплексную оценку риска инновационной деятельности в ООО «Олис-дент». Она включает интегральную оценку риска, состоящую из качественного и количественного анализа, а также оценку чувствительности показателей, позволяющую определить вероятность получения той или иной доходности новых товаров.
Качественный анализ даст возможность определить риск ИД, обусловленный внутренними характеристиками предприятия и действием окружающей среды. Он осуществляется на основе оценки влияния внутренних и внешних факторов, путем поэлементной оценки их влияния на работу предприятия. Для данного вида оценки воспользуемся методом экспертных оценок. Качественный анализ предполагает сбор и изучение оценок, сделанных различными специалистами, которые строятся с учетом всех факторов, влияющих на риск, а также статистических данных. Для этих целей использовался метод Дельфи.
Факторы риска оценивались от единицы до трех баллов, в зависимости от того, как оценен риск: если он высок, то проставляется один балл, средний – два, низкий – три. Затем считается общая оценка риска по формуле 2.1
, (2.1)
где R – коэффициент риска;
S – баллы по каждому фактору;
i – количество баллов;
F – количество оцененных факторов.
Анализ экспертной оценки риска показывает: из 28 проанализированных факторов риска в ООО «Олис-дент»: 9 характеризуют высокий уровень риска, 12 – средний уровень, и 7 – низкий уровень.
Метод Дельфи предполагает, что в результате оценки должна получиться величина коэффициента риска, которая располагается в интервале от 1 до 3. Если коэффициент риска находится в интервале, то стратегия обеспечения доходности инновационной деятельности разрабатывается в условиях высокого риска. Если значения коэффициента входят в интервал, то стратегия разрабатывается в ситуации среднего риска. Если величина коэффициента принимает значения, то риск минимален.
Оценим риск в ООО «Олис-дент» по формуле (2.1):