Любая из списка в файле

Коэффициент денежного содержания чистой прибыли, который определяется отношением разности операционного денежного потока и амортизации к чистой прибыли. Если значение данного коэффициента больше 1, то предприятие может финансировать свою работу только за счет средств, поступающих от операционной деятельности;
Коэффициент денежного покрытия выручки от реализации, который рассчитывается как отношение суммы остатка денежных средств на конец периода и ликвидных ценных бумаг к выручке от реализации продукции. Если значение коэффициента больше 1, то денежный поток избыточен;
Коэффициент участия инвестиционных расходов в формировании совокупного оттока средств предприятия, который определяется отношением платежей по инвестиционной деятельности к общей сумме платежей, то есть отрицательных денежных потоков;
Коэффициент отношения денежного потока к совокупному долгу предприятия, который рассчитывается как отношение денежного потока от операционной деятельности к совокупному заемному капиталу предприятия. Норматив для данного коэффициента 0,5-1. Значение меньше 0,5 говорит о том, что у предприятия существует избыточный долг;
Коэффициент покрытия краткосрочных обязательств, который рассчитывается как отношение денежного потока от операционной деятельности к краткосрочным обязательствам предприятия. Позитивным считается рост данного коэффициента;
Коэффициент денежно-потоковой ликвидности, который рассчитывается как отношение операционного денежного потока к текущим обязательствам предприятия. Положительной тенденцией считается увеличение данного коэффициента;
Период погашения долговых обязательств который рассчитывается как произведение количества дней периода (по году 365 дней) к отношению операционного денежного потока к сумме кредиторской задолженности. Позитивным считается уменьшение данного периода.
Методика прогнозирования денежных потоков включает в себя определение прогнозного значения поступления денежных средств на предприятие, прогнозирование оттоков денежных средств и определение на основе них чистого денежного потока. [12, С. 219]
Таким образом, в условиях рыночной экономики анализ движения денежных средств и контроль за движением денежных средств приобретают большое значение, так как на основе анализа и контроля за движением денежных средств осуществляется управление ликвидностью и платежеспособностью предприятия. Среди ключевых задач, которые ставятся при управлении денежными потокам, основными для предприятия являются: определение величины денежных средств за конкретный период времени, определение основных элементов, создающих притоки и оттоки денежных средств, определение видов деятельности предприятия, которые в основном генерируют поток денежных средств. При осуществлении планирования и прогнозирования денежных потоков предприятия необходимо придерживаться задачи достижения сбалансированного роста основных показателей, характеризующих эффективность управления денежными потоками.