Курсовой проект по МПУР. Сделать анализ компании и написать пути решения проблем.

Итак, из данных таблицы 1 следует, что в 2018 г. по сравнению с 2017 г. наблюдается увеличение процентных доходов на 289001 тыс.руб. или на 11,99%, а в 2019 г. по сравнению с 2018 г. — их снижение на 714799 тыс.руб. или на 26,7%. Увеличение процентных доходов в 2018 г. произошло за счет увеличения доходов от ссуд, предоставленных некредитным организациям — на 373714 тыс.руб. или на 18,54%, а в 2019 г., наоборот, произошло снижение данной статьи на 542890 тыс.руб. или на 22,72%, что совместно с другими статьями привело к снижению общего объема процентных доходов.
В 2018 г. по сравнению с 2017 г. наблюдается снижение процентных расходов на 693139 тыс.руб. или на 39,24%, а в 2019 г. по сравнению с 2018 г. — на 438188 тыс.руб. или на 40,82%. Процентные расходы снизились в 2018 г. по сравнению с 2017 г. в большей степени за счет снижения расходов по привлеченным средствам клиентов, которые снизились на 455710 тыс.руб. или на 48,31%, а в 2019 г. по сравнению с 2018 г. — за счет расходов по выпущенным долговым обязательством, которые снизились на 342223 тыс.руб. или на 36,5%.
В 2018 г. по сравнению с 2017 г. превышение темпов роста процентных доходов (11,99%) над темпами роста процентных расходов (-39,24%) привело к увеличению чистого процентного дохода на 982140 тыс.руб. или на 152,41%. В 2019 г. несмотря на превышение темпов роста процентных доходов (-26,47%) над темпами роста процентных расходов (-40,82%), чистый процентный доход снизился на 276611тыс.руб. или на 17,01%.
В связи со значительным увеличением процентных доходов и снижением процентных расходов в 2018 г. доля процентной маржи в общем капитале банка увеличилась в 2018 г. по сравнению с 2017 г. на 4,03%. В 2019 г. увеличение данного показателя было незначительным — всего на 0,58%, что обусловлено снижением и процентных доходов, и процентных расходов. Полученные данные свидетельствуют об ориентации банка на отрасль кредитования преимущественно в 2018 г., чем в 2017 и 2019 г.г.
В связи с увеличением в 2018 г. по сравнению с 2017 г. помимо процентных доходов, также непроцентных доходов на 1275615 тыс.руб. или на 71,60, произошло увеличение валового дохода на 1564616 тыс.руб. или на 37,32%. В 2019 г. несмотря на снижение процентных доходов, произошло увеличение непроцентных — на 1789671 тыс.руб. или на 58,54%, что привело к увеличению валовых доходов на 1074872 тыс.руб. или на 18,67%.
Значительное увеличение непроцентных расходов на 2207011 тыс.руб. или на 90,85%, несмотря на увеличение непроцентных доходов, привело к снижению прибыли до налогообложения в 2018 г. по сравнению с 2017 г. на 255615 тыс.руб. или на 84,21%. В 2019 г. увеличение непроцентных доходов и снижение непроцентных расходов на 901412 тыс.руб. или на 19,44% обусловили повышение прибыли до налогообложения на 623123 тыс.руб. или на 1300,12%.
В результате уменьшения прибыли до налогообложения на сумму налогов, чистая прибыль в 2018 г. по сравнению с 2017 г. снизилась на 238728 тыс.руб. или на 29,30%, а в 2019 г. по сравнению с 2018 г. увеличилась на 681733 тыс.руб. или на 960,27%.
Как в 2018, так и в 2019 г.г. в банке отмечается снижение активов на 3683963 тыс.руб. или на 14,2% и на 2166198 тыс.руб. или на 57,35% соответственно. Однако, несмотря на данное обстоятельство и высокие уровни валовых доходов, в банке наблюдается увеличение величины доходов на 1 рубль активов как в 2018, так и в 2019 г.г. Так, рентабельность активных операций в 2018 г. по сравнению с 2017 г. увеличилась на 7,91%, а в 2019 г. по сравнению с 2018 г. — на 6,42%.
Снижение прибыли до налогообложения в 2018 г. привело к снижению эффективности основной деятельности, т.к. прибыль на 1 рубль доходов от основной деятельности снизился в 2018 г. по сравнению с 2017 г. на 0,83%. Снижение эффективности основной деятельности обусловило и снижение общей доходности банка на 6,41%. В 2019 г. по сравнению с 2018 г. прибыль до налогообложения увеличилась, что привело к увеличению прибыли на 1 рубль доходов на 2,60%, а, следовательно, повышению эффективности основной деятельности. В силу того, что основная деятельность банка была более эффективной в 2019 г., а значит и более доходной, о чем свидетельствует увеличение общей рентабельности банка на 8,99%.
Таким образом, стратегия банка заключается в достижении неоспоримых конкурентных преимуществ в отдельных нишах. Дисциплинированное следование такой стратегии позволило банку достичь высокой доходности на капитал. Вместе с тем, хозяйственная деятельность банка была более прибыльной и эффективной в 2019 г., что обусловлено увеличением прибыли до налогообложения, обеспечившей увеличение прибыли на 1 рубль доходов, а, следовательно, и повышению эффективности и доходности основной деятельности. Деятельность банка в основном направлена на кредитование юридических и физических лиц, что, в свою очередь, связано с проведением оценки их кредитоспособности.
Ключевыми факторами успеха «АО АКБ НОВИКОМБАНК» являются:
— культура обслуживания;
— конкурентоспособность цен на услуги;
— качество услуг;
— надежность и стабильность организации;
— ассортимент услуг;
— корпоративный стиль фирмы.
Организационная структура «АО АКБ НОВИКОМБАНК» соответствует масштабам деятельности организации и обеспечивает успешное решение задач по выполнению обязательств перед клиентами. В данном случае реализована линейно-функциональная структура управления на рисунке 1.