Ресурсы коммерческого банка — это совокупность средств, которыми располагает банк и которые он использует для осуществления кредитных, инвестиционных и других активных операций. Накапливая накопление денег, доходы и сбережения юридических и физических лиц, банки превращают их в кредитный капитал, то есть денежный капитал, ссуженный собственниками на условиях погашения за проценты. Поэтому банковские ресурсы называются банковским капиталом. Целью формирования банковского капитала является использование ресурсной базы путем последующего размещения ее от своего имени, на условиях возврата, срочности и вознаграждения, в соответствии с целями и задачами конкретного банка, в рамках реализации общей цели любого банка – обеспечения защиты интересов клиента при одновременном обеспечении защиты интересов клиента.
Источники формирования ресурсов коммерческих банков
Ресурсы (от французского ресурса-вспомогательные) — денежные средства, ценности, резервы, возможности, источники средств, доходы, например, природные ресурсы, экономические ресурсы. Экономические ресурсы являются важнейшими компонентами экономического потенциала общества на каждом этапе развития. Используются для достижения конкретных целей экономического и социального развития. Они делятся на материальные, трудовые и природные ресурсы, участвующие в движении общества. Основная часть экономических ресурсов-финансовые ресурсы-фонды валютной и бюджетной систем, которые используются для обеспечения надлежащего функционирования и развития народного хозяйства. Формирование финансовых ресурсов происходит в процессе хозяйственной деятельности. Они мешают движению материальных ресурсов. Источниками финансовых ресурсов являются временно свободный денежный капитал, государственные налоги и кредиты, денежные сбережения физических лиц, накопленные финансово-кредитными учреждениями, выдача депозитов и чеков.
Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются депозиты клиентов (привлеченные средства).
К пассивным операциям коммерческого банка относятся кредиты, полученные от других банков, за счет которых формируются заемные кредитные ресурсы коммерческого банка.
Объектами межбанковского кредита (МБК) являются бесплатные кредитные ресурсы финансово жизнеспособных банков. Чтобы эти ресурсы генерировали доход, банки размещают их в других банках-заемщиках. Сроки погашения кредитных ресурсов варьируются от одного месяца до нескольких лет.
Источником кредитных ресурсов коммерческого банка могут быть также займы ЦБ как кредитора «в последней инстанции».
Центральный банк может применять политику кредитной экспансии (с целью увеличения кредитных инвестиций) или политику кредитного ограничения (с целью сокращения кредитных инвестиций) в отношении коммерческих банков.
Пассивные операции коммерческих банков связаны с формированием и развитием собственного капитала банка.
К собственным средствам банков относятся уставной фонд, резервный фонд, другие средства, полученные за счет вычетов из прибыли банка, страховых резервов, а также нераспределенная прибыль в течение года.
Банковские активы состоят из капитальных и текущих элементов.
Элементами капитальных активов являются земельные участки, здания, принадлежащие банку; текущими элементами являются денежные средства банков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, кредиты и инвестиции.
До 80% банковских активов приходится на бухгалтерские операции или активные займы и операции с ценными бумагами.
Кредитные операции-кредиты бизнесу и населению — относятся к традиционным видам банковских услуг. Не случайно банк называют «кредитным предприятием». Большинство активов банков по-прежнему размещены в кредитных операциях.
Классификация банковских кредитов основывается на нескольких критериях: в зависимости от получателя, целей, сроков, безопасности и т.
Кредитные операции являются наиболее выгодным элементом банковской деятельности, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность невозврата кредита, неуплаты процентов, нарушения сроков погашения кредита.
Наличие такого риска, его зависимость от различных факторов, связанных с деятельностью заемщика, предполагает у банка разумную оценку платежеспособности заемщика.
