Сущность, принципы и формы организации безналичных расчётов на примере банка «УБРиР»

Наличных средств нормально функционирующей корпорации и конечно же банков должно быть достаточно для удовлетворения текущих платежных потребностей. В этом случае, фиксация уплаты счетов и иных денежных документов производится в порядке календарной очередности. Если достаточных средств для выполнения почти любыех требований не имеется, аннулирование вами чекового счета осуществляется в порядке, определенном действующим законодательством.
Суммы, ошибочно отнесенные на кредитный или дебетовый счет 51 «счет чеков» и обнаруженные при проверке банковских Ведомостей, отражаются до определения причин на счете 76 «счета с различными требованиями и кредиторами» (субсчет «счета требований»). Почти любые обнаруженные ошибки должны быть сообщены в письменном виде в банковское учреждение.
Операции расчетного счета отражаются на бухгалтерском учете на основании выписки по кредиту организацией расчетного счета и прилагаемых документов проверок.
Аналитический учет счета 51 «чековые счета» осуществляется на каждом чековом счете.
Документы, чеки, счета
Движение денежных средств на чековый счет осуществляется посредством платежных документов (банка). Они включают объявления выплату денег, чеков, платежных поручений, платежных требований и т. д.
Объявление о вкладе денежных средств делает сдачу наличных денег (вклады во взаимные денежные финансы, остаток заработной платы, внеоборотные, доходы от продажи материальных товаров, депонированные в кассе и т.д.). Банк в подтверждение приема денег выдает клиенту квитанцию.
Чек-расходный оплачиваемый документ, который выдается для получения денег с расчетного счета. На обратной стороне чека указывается их целевое назначение (на выплату заработной платы, операционных расходов и т. д.). Чеки выдаются в суммах, не превышающих остаток денежных средств на счете чека.
Платежное поручение-это поручение корпорации и конечно же банков банку о перечисление соответствующей суммы с его расчетного счета на расчетный счет поставщика, налогового органа или другой корпорации и конечно же банков. Платежные поручения могут быть местными (когда счета получателя и плательщика находятся в одном банке), одного города (когда они находятся в одном городе, но в разных банках) и другого города (когда плательщик и получатель находятся в разных городах). Иностранные платежные поручения — это открытки и телеграммы.
Разнообразие платежных документов-платежное требование, которое содержит требование поставщика к покупателю оплатить товары и системы, полученные в соответствии с оплачиваемыми и отгрузочными документами, отправленными в банк плательщика.
Почти любые банковские документы заполняются без отметок и исправлений. Они могут быть подписаны строго установленный круг лиц, чьи подписи имеются в банке. Право первой фирмы принадлежит руководителю корпорации и конечно же банков,второй-главному бухгалтеру.
Платежные документы могут составляться на бумажном носителе или в виде электронного оплачиваемого документа. Они заполняются (кроме чеков) техническими финансыми. Чеки написаны от руки черными или синими чернилами (пастой).
В течение срока, согласованного с организацией, Банк выдает или направляет ей выписки по счету своего расчетного счета с приложением к вспомогательным документам.