Сущность факторинга, перспективы развития

Второй этап – сбор информации. На данном этапе потенциальным клиентом предоставляются для ознакомления необходимые документы с целью рассмотрения вопроса о возможности факторингового обслуживания его дебиторской задолженности. Сотрудниками отдела факторинговых операций контролируется полнота пакета документов, их надлежащее оформление, а именно в соответствии с законодательством РФ и запросами финансового агента. Третий этап – анализ полученной информации. Обязательные участники процесса изучения информации о клиенте и дебиторах – сотрудники отдела факторинговых операций, сотрудники службы безопасности, сотрудники юридической службы. Их задача состоит в том, чтобы проверить, достоверна ли предоставленная информация, и проверить юридическую чистоту их договорных отношений. Четвертый этап – уточняющий. В случае если в момент проверки, анализа полученной информации и документации, у сотрудников вышеназванных служб возникли вопросы, то данный этап и направлен на их разрешение.
Пятый этап – анализ уровня риска по факторинговым операциям и для принятия решения по результатам работы финансового агента. Финансовый агент после тщательного изучения и анализа всех документов, предоставленных клиентом, принимает решение о факторинговом обслуживании.
II. Оформление документов. Основополагающий документ, в рамках которого осуществляются операции факторинга с клиентом – договор факторинга. На сегодняшний день выделяют три варианта оформления факторинговой сделки. Отметим, что все варианты предусматривают подписанием фактором и клиентом договора факторингового обслуживания и дополнений к нему. Первый вариант предполагает заключение контракта факторингового обслуживания и дополнения к нему под каждую сделку. При втором вариант заключается договор факторингового обслуживания, и подписываются дополнения к нему. При третьем варианте происходит заключение договора факторингового обслуживания в разрезе должников по каждому клиенту.
III. Отслеживание факторинговой сделки. В данном случае происходит контроль над выполнением клиентом и его дебиторами своих обязательств перед фактором. Наблюдение за факторинговыми операциями опирается на следующие принципы: принцип постоянной оценки соответствия активов, которые размещены в рамках договора факторинга, условиям требованиям банка, отображенных во внутреннем положении о факторинговых операциях, а также действующим на сегодня стандартам, которые были разработаны органами, контролирующими и направляющими факторинговую деятельность банков; принцип оценки финансового положения клиента на сегодняшний день, а также финансового положения должников и их платежной дисциплины.
Типичная схема осуществления факторинговой операции представлена на рисунке 1.