Порядок осуществления кассовых операций коммерческими банками

Для сдачи или получения наличных денежных средств компания имеет возможность представлять в коммерческий банк заявку в виде электронного документа, где указания подлежит следующее: наименование коммерческого банка; дата самой сдачи или же получения наличных денежных средств; наименование компании; номер её банковского счета; совокупная величина сдаваемых или получаемых наличных денежных средств (иногда с указанием номиналов банкнот и монет); источники такого поступления наличных денежных средств, направления выдачи наличных денежных средств; фамилия, имя, отчество вносителя или же получателя наличных денежных средств [17].
Если происходит сдача компанией сумки с наличными денежными средствами в заявке следует указать номер сумки. Если происходит сдача нескольких сумок с наличными денежными средствами в заявке следует указать данные каждой сумке с наличными денежными средствами [1].
Заявка следует подписать лицам (или одному лицу), уполномоченным распоряжаться денежными средствами, пребывающим на счете в банке, электронными подписями (или одной) и представляется в коммерческий банк с использованием средств защиты данных, принятых к применению в коммерческом банке.
Персонал кассы обязан иметь образцы подписей бухгалтерских сотрудников, имеющих право подписывать приходные, расходные кассовые документы, а бухгалтерские сотрудники образцами подписей кассовых сотрудников.
На расходном кассовом документе должны быть такие реквизиты:
Наличие подписей персонала бухгалтерии согласно образцов подписей;
Правильность указанной величины наличных денежных средств, указанных цифрами и прописью;
Правильность сведений документу, подтверждающему личность клиента;
Сверить номер контрольной марки (талона, жетона, иного средства, идентифицирующего клиента, с номером в документе) и наклеить контрольную марку или отрывной талон к документу, если они отделялись от расходного кассового документа;
5. Подпись клиента на документе.
В процессе осуществления в коммерческом банке приходных и расходных кассовых операций на экземплярах, которые выдаются клиентам, должен присутствовать оттиск штампа кассы или же оттиск автоматического устройства с реквизитами, подтверждающие проведение кассовых операций.
В процессе приема или выдачи наличных денежных средств в послеоперационное время, в нерабочие дни (выходные или праздничные) на экземплярах кассовых документов сотрудники кассы проставляется оттиск штампа кассы с реквизитами, которые подтверждают их проведение в послеоперационное время или в нерабочие дни (выходные или праздничные).
В процессе формирования и упаковки банкнот каждые 100 банкнот одного номинала формируются в полные корешки, банкноты, из которых невозможно подобное сделать — неполные корешки. Эти корешки обандероливаются согласно способа упаковки пачки банкнот крестообразно или же кольцевой поперечной бандеролью. Каждые десять полных корешков одного номинала подлежат упаковке в полную пачку банкнот по 1000 листов. Каждая из пачек банкнот снабжается верхней и нижней накладками. На верхней накладке пачки наносят «Банкноты Банка России», символ рубля, величина суммы цифрами, численность и сам номинал банкнот, год образца, наименование банка, банковский идентификационный код подразделения Банка России, осуществляющего его кассовое обслуживание, дата, фамилия, инициалы и подпись кассового работника, проводившего формирование и упаковку пачки банкнот.
Размен наличных денежных средств кассовый сотрудник производит на основании заявления о размене наличных денежных средств в произвольной форме, где указанию подлежит наименование компании или же данные физического лица (фамилия и его инициалы), дата оформления заявления, величина наличных денежных средств цифрами и прописью, а также подпись самого клиент [1,24].
Поэтому для каждой операции есть свой регламент, который утвержден на ур6овне законодательства.