По технике предоставления: кредиты одной суммой, кредиты через овердрафт, кредитные линии. Кредиты одной суммой выдаются заемщику один раз и в полном объеме. Кредитная линия представляет собой получение заемщиком в определенном объеме кредита в течение оговоренного срока предоставления, представлены на рисунке 2.
Рисунок 2 – Классификация кредитной линии
При разрешении коммерческим банком расходовать денежные средства в большем объеме, чем есть у заемщика на расчетном счете, оформляются кредиты через овердрафт. В данном случае заемщику разрешают иметь дебетовое сальдо.
«Овердрафт – кредитование банком расчетного счета клиента для оплаты им расчетных документов при недостаточности или отсутствия на расчетном счете клиента – заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически представляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток денежных средств».
По способу возврата: досрочное погашение кредита, в конце периода кредитования, в течение всего срока кредитования равными долями, иным способом, оговоренным в кредитном договоре.
Многие коммерческие банки имеют отдельные программы кредитования малого и среднего бизнеса, микрокредитования и другие.
«Микрокредитование – небольшие займы на сумму до миллиона рублей, выдаются в основном на развитие малого бизнеса».
В коммерческих банках условия кредитования юридических лиц во многих случаях индивидуальны. Процентные ставки определяются от возможностей заемщиков, рентабельности окупаемости предприятия или размеров предприятия.
В коммерческом банке кредиты юридическим лицам предоставляются в виде дифференцированного платежа или аннуитетного платежа по кредиту.
Дифференцированный платеж выглядит следующим образом – платеж по кредиту в течение срока погашения уменьшается. Формулы расчета:
ОД=СККП, (1)
