Операции коммерческих банков с ценными бумагами

Затем проспект эмиссии акций и сама эмиссия должны быть зарегистрированы. Все эмиссии акций коммерческих банков (неважно какое число акций и инвесторов) должны проходить государственную регистрацию, в связи с чем оформляется акт госрегистрации эмиссии акций. Такой акт в свою очередь должен быть регламентирован письмом, где содержится информация: общее число и описание зарегистрированной эмиссии, объем. Акт госрегистрации наделяется своим регистрационным номером и датой регистрации.
На этом этапе раскрывается информация проспекта выпуска акций (как правило, это при открытом выпуске акций). Уведомление о раскрытии данных и получения доступа к ним, должны быть написаны в периодическом издании, срок составляет один месяц со дня регистрации эмиссии акций.
Далее создаются сертификаты акций, где каждый сертификат дает право на все, несколько или одну ценную бумагу, но с одним госномером регистрации.
Затем происходит размещение акций, это может быть сделано способами:
получение взносов от инвесторов в уставной капитал коммерческого банка с учетом договора на конкретное количество акций. Размер финансовых активов уставного капитала коммерческого банка не может быть больше 20 процентов, а при дальнейшем пополнении уставного капитала не больше 10 процентов;
реализация акций за различную валюту (это могут быть рубли, а может быть иностранная валюта), согласно договору купли-продажи на конкретное число акций. Акции в праве купить физические и юридические лица, сами учредители, которые покупают за свои средства и на свое имя;
повторное оформление первоначальных долей акций (это может быть по причине режима организации, например, преобразование ООО в ОАО и прочее;
суммирование иных собственных финансов коммерческого банка, а также не выплаченных по начислениям дивидендов. Это решение возлагается на общее собрание акционеров, и они определяют процедуру разделения акций среди акционеров пропорционально общему объему акций, принадлежащих им;
преобразование в акции ценных бумаг, которые были ранее выпущенных банком в соответствии с условиями их выпуска и действующего законодательства;
преобразование в акции ценных бумаг реорганизуемых кредитных организаций;
укрепление акций, т.е. ранее выпущенные акции с меньшей стоимости заменяются на выпущенные акции с уже увеличенной стоимостью;
деление акций, т.е. ранее выпущенные акции большей стоимости заменяются на акции, выпушенные с меньшей стоимостью.
Далее регистрируются итоги эмиссии акций. Должен быть создан отчет. Который направляется потом в регистрационный центр в течение месяца после окончания выпуска акций. Если регистраций пройдена, регистрационный орган выдаст соответствующее письмо и копию регистрации отчета.
Потом происходит раскрытие всех данных по отчетам об итогах эмиссии. Коммерческим банком подаются для публикации данные в тот орган, где было зарегистрировано сообщение об эмиссии акций.
Банк России осуществляет поэтапное рассмотрение увеличения собственного капитала коммерческого банка, учитывая его как одного из основных методов повышения стабильности всей банковской системы РФ.
Банковская деятельность в качестве инвесторов представляет собой процесс осуществления операций по покупке и реализации ценных бумаг; выдача кредитов залоговым методом купленных ценных бумаг; принимает участие в процессе банкротства кредитором или акционером; принимает участие в процессе управления акционерным обществом; осуществляет операции по осуществлению прав инвестирующего банка (это может быть получение процентов, дивидендов по продаже ценных бумаг); получает положенную часть имущества в случае полного банкротства банковской организации.
Брокерская деятельность банка предполагает осуществление банком сделок по ценным бумагам, согласно гражданско-правовых актов, в роли комиссионера. Он должен действовать согласно устава комиссии, договора поручения или доверенности на осуществление подобных сделок, если же существуют основания на полномочия комиссионера в договоре.
Дилерская банковская деятельность предполагает осуществление сделок по договорам купли-продажи ценных бумаг, либо от себя лично, либо методом публичного объявления стоимости покупки или реализации ценных бумаг по указанной им стоимости.
Банковская деятельность по управлению ценными бумагами предполагает ведение банком от собственного имени за проценты в рамках конкретного срока доверительного управления, возложенного на него в качестве владения, но принадлежащих иному субъекту ценных бумаг. Здесь стоит также отметить управление финансовыми средствами для инвестирования ценных бумаг и финансовыми средствами, полученных средством управления ценными бумагами.
Клиринговая деятельность банка предполагает осуществление взаимных обязательств, таких как сверка, сбор, корректировка данных по сделкам и осуществление бухгалтерских отчетов по ним.
Депозитарная деятельность банка предполагает осуществление услуг по сохранности таких ценных бумаг как сертификатов, а по передаче прав на ценные бумаги другому лицу.
Регулирование на рынке ценных бумаг деятельности коммерческих банков происходит специальным документом — лицензией, выданной Федеральной комиссией рынка ценных бумаг, а также выданной специальными органами данной комиссии, ссылаясь на генеральную лицензию. Существую три типа лицензий:
лицензия фондовых бирж;
лицензия специализированного участника рынка ценных бумаг;
лицензия на ведение реестра.
Сегодня, банки в основном придерживаются второго вида, где прописаны типы специализированной деятельности на рынке ценных бумаг — дилерская, брокерская, депозитарная, клиринговая, доверительная деятельность (управление ценными бумагами).
Операции банка по услугам рынка ценных бумаг предполагают:
банковские гарантии на эмиссию ценных бумаг, облигаций;
осуществление бухгалтерского учета участников рынка ценных бумаг;
выдача кредитных средств на покупку ценных бумаг или под залог;
ведение денежных операций по результатам операций с ценными бумагами;
выступает в качестве платежного агента эмитента.
В заключение данного пункта необходимо обобщить с добавить, что выделяется очень большой круг операций на рынке ценных бумаг, но в национальном банковском секторе наиболее оптимальны те операции, которые учитывают возможность повторного финансирования активов, имеющихся у банков.