МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО В ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ТЕНЕВЫМ ФИНАНСОВЫМ ПОТОКАМ

В Германии борьба с отмыванием доходов от преступлений основывается на положениях Закона от 15 июля 1992 года о борьбе с незаконным оборотом наркотиков и другими формами организованной преступной деятельности, в который были внесены поправки в связи с его принятием. В частности, статья 261 уголовного кодекса Германии предусматривала ответственность за отмывание денег и сокрытие имущественных льгот [2].
В соответствии со статьей 261 Уголовного кодекса Германии любой, кто скрывает объект, полученный в результате одного из противоправных действий, упомянутых в этой статье, скрывает его происхождение или препятствует установлению происхождения объекта, его местонахождения, ответственность за конфискацию, конфискацию или сохранение такого объекта или угрозу совершения таких действий несут.
Также наказуемым является любой, кто приобретает указанный объект для себя или для третьего лица, хранит или применяет для себя или для иного лица, если он знал происхождение объекта в момент его приобретения.
В соответствии с содержанием этого правила не каждый уголовно-правовой способ получения материальных ценностей признается основным актом. Законодатель ФРГ обеспечил исчерпывающий перечень уголовно-правовых актов о деяниях, последствия которых Комиссия рассматривала как «отмывание» денег, которые включают в себя преступления (то есть деяния, за которые определено наказание в виде лишений свободы на сроки больше одного года) и в отношении определенных видов преступлений (преступления, за которые наказание составляет меньше одного года лишения свободы), такие как взяточничества, кража, мошенничество и иные.
С целью противодействий легализаций наряду с Уголовным кодексом имеются нормы других нормативных правовых актов. В частности, немецкий закон об отмываниях денег от 25 октября 1993 года устанавливает общее обязательство для учреждений (включая кредитные и финансовые учреждения, включая почтовое отделение Германии) определять лиц, которые обращались к ним. Это обязательство возникает при приеме или выпуске денежных средств, ценных бумаг или драгоценных металлов на сумму более 20 тысяч и когда компания совершает несколько отдельных финансовых транзакций на общие суммы больше 20 тысяч евро и более, если есть достаточные основания полагать, что между ними существует связь.