Легализация (отмывание) денежных средств или имущества,добытого преступным путем

Активная борьба с отмыванием незаконно добытых денежных средств проводится на уровне Евросоюза. Европейский союз принял первую Директиву по борьбе с отмыванием денег в 1990 году, чтобы предотвратить злоупотребление финансовой системой в целях отмывания денег. Он предусматривает, что обязанные юридические лица должны применять требования надлежащей проверки клиентов при установлении деловых отношений (то есть идентифицировать и проверять личность клиентов, отслеживать транзакции и сообщать о подозрительных транзакциях). Это законодательство постоянно пересматривается с целью снижения рисков, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма. В 2015 году ЕС принял модернизированную нормативно-правовую базу, охватывающую:
– Директиву (ЕС) 2015/849 о предотвращении использования финансовой системы для отмывания денег или финансирования терроризма (4-я Директива по борьбе с отмыванием денег);
– Регламент (ЕС) 2015/847 об информации о плательщике, сопровождающем перевод средств, – делает перевод средств более прозрачным, тем самым помогая правоохранительным органам выслеживать террористов и преступников.
Оба документа учитывают Рекомендации 2012 года Целевой группы по финансовым мероприятиям и идут дальше по ряду вопросов для продвижения самых высоких стандартов борьбы с отмыванием денег.
5-я Директива о борьбе с отмыванием денег вносит изменения в 4-ю Директиву о борьбе с отмыванием денег. Она была опубликована в Официальном журнале Европейского Союза 19 июня 2018 года. Государства-члены должны перенести эту Директиву к 10 января 2020 года. Предлагаемые поправки вносят существенные улучшения, чтобы предотвратить использование финансовой системы для отмывания денег и финансирования террористической деятельности. Совершенствование европейского законодательства в рассматриваемой области в настоящее время осуществляется с целью:
– повысить прозрачность путем создания общедоступных реестров компаний, трастов и других правовых механизмов;
– расширить полномочия подразделений финансовой разведки ЕС и предоставить им доступ к широкой информации для выполнения их задач;
– ограничить анонимность в отношении виртуальных валют и поставщиков кошельков, а также для карт с предоплатой;
– расширить критерии оценки третьих стран, подверженных высокому риску, и улучшить гарантии для финансовых операций в такие страны и из них;
– создать реестры счетов или системы поиска в центральном банке во всех государствах-членах;
– улучшить сотрудничество и улучшить обмен информацией между надзорными органами по борьбе с отмыванием денег между ними, а также между ними и пруденциальными надзорными органами и Европейским центральным банком.
Большинство прогрессивных государств, в том числе и Россия, на внутригосударственном уровне принимают соответствующие законы и устанавливают уголовную ответственность за легализацию денежных средств и имущества, добытых противозаконным способом. В качестве примера обратимся к уголовно-правовым нормам отдельных стран.
США первыми в мире криминализировали отмывание денег как самостоятельное преступление. В 1986 г. в США был принят общегосударственный закон о противодействии «отмыванию» денег.
В УК Германии ответственность за «отмывание денег» предусмотрена ст. 261. Отличительной особенностью германских уголовно-правовых основ противодействия легализации преступных приобретений является предусмотренная ст. 261 УК ответственность за совершение общественно опасных действий на почве «отмывания» денег по неосторожности.
В отличие от Германии, в странах ближнего зарубежья, как правило, легализация преступно добытого имущества характеризуется как деяние, совершенной с умыслом.
Большинство стран ближнего зарубежья, аналогично российскому уголовному законодательству, используют формулировку «легализация (отмывание)» в названии соответствующей статьи. В качестве примера можно привести ст. 209 УК Украины. Отметим, что максимальный срок наказания по ст. 209 УК Украины составляет 15 лет лишения свободы. Преступление относится к категории деяний в сфере хозяйственной деятельности.
Ст. 190 УК Республики Армения именуется, как «Легализация доходов, полученных незаконным путем». Относится к категории преступлений против экономической деятельности. Максимальный срок наказания до 12 лет лишения свободы.
Ст. 235 УК Беларуси регламентирует ответственность за «легализацию («отмывание») средств, полученных преступным путем» (максимальный срок наказания до 10 лет лишения свободы), а ст. 236 УК Беларуси – за приобретении либо сбыт материальных ценностей, заведомо добытых преступных путем (максимальный срок 6 лет лишения свободы). Разделение норм происходит в зависимости от предмета легализации: по ст. 235 УК Беларуси квалифицируется отмывание именно финансовых средств, а по ст. 236 – имущества, т.е. материальных ценностей. Указанные преступные деяния также относятся к категории преступлений, совершаемых против порядка осуществления экономической деятельности.
Таким образом, борьба с легализацией (отмыванием) денежных средств и имущества, добытых противозаконным способом осуществляется на международном, региональном и внутригосударственных уровнях. В результате проведенного анализа зарубежного законодательства следует вывод, согласно которому легализация преступно добытого в большинстве современных зарубежных стран признаётся уголовно-наказуемым деянием.