В целом можно кратко резюмировать по изложенным выше данным следующее. Депозитные вклады по сути своей являются привлеченными банком денежными средствами, которые в соответствии с условиями привлечения разделяются по категории вкладчика (юридические или физические лица), срочности (срочные и до востребования), валюте размещения (в рублях Российской Федерации, иностранной валюте, мультивалютные), могут быть оформлены договором банковского счета, банковского вклада, сберегательной книжкой или сертификатом. В большинстве случаев банк выплачивает держателю вклада вознаграждение в виде процентной ставке, причем чем выше стабильность и длительность вклада (фиксированные срок и сумма), тем более высокое вознаграждение выплачивается вкладчику.
Содержание депозитной политики банка, основные факторы, влияющие на ее формирование
Депозитная политика банка – это совокупность мероприятий, ориентированных на определение форм, задач, содержания деятельности банка по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.
Главной целью депозитной политики коммерческого банка является достижение такого соотношения в операциях, которое обеспечило бы достаточное привлечение вкладных средств как от физических, так и от юридических лиц, при этом позволяя банку получать доход на разнице в процентных ставках от между привлеченными депозитами и выданными кредитами. Достижение таких целей не может носить бессистемный, хаотичный характер, для их осуществления банками разрабатывается депозитная стратегия, которая основывается на трех основных факторах.
Первым фактором является правило экономической целесообразности, иными словами рентабельности. Это правило заключается в том, что любые действия и операция, совершаемые банком, в конечном итоге должны принести прибыль банку. Соблюдение этого фактора гарантирует успешное существование не только банка как коммерческой структуры, но и является залогом исполнения банком своих обязательство перед вкладчиками (или инвесторами).
Вторым фактором является конкуренция на банковском рынке. Именно конкуренция заставляет банки разрабатывать максимально эффективные стратегии по привлечению и размещению денежных средств, чутко реагировать на любые изменения экономики и принимать соответствующие меры и решения для рационализации своей деятельности.
Третьим фактором является соответствие компонентов депозитной политики, а именно – проценты по вкладам и объем привлекаемых ресурсов должны соотноситься с объемом и процентами по размещаемым средствам.
Итак, депозитная политика банка должна опираться на следующие элементы: целеполагание деятельности применительно к области и этапу работы; установка правил проведения операций с депозитами и счетами; разработка правил использования вкладов; разработка оптимального соотношения вкладов в разрезе их объемов, срочности, видов и принадлежности.
Существует целый ряд факторов, который оказывает значительное влияние на принципы депозитной политики банков. Эти принципы могут быть выражены как экономическими, так и социальными явлениями в обществе. Депозитная политика любого банка должна формироваться с их учетом.
Основные из них:
— получение прибыли от привлечения и дальнейшего размещения денежных средств;
— поддержание оптимального уровня ликвидности (по депозитам в частности и всей деятельности банковского учреждения в целом);
— определение и формирование оптимального для банка объема привлеченных денежных средств и поддержание расчетного показателя на практике;
— диверсификация депозитных операций;
— соотношение процентной ставки и сроков размещений депозитных вкладов (логично предположить, что максимальная ставка банком предлагается по вкладам не тот период действия договора, на который эти денежные средства будут в дальнейшем размещены, как правило речь идет о долгосрочных вкладах, хотя ситуационно банки могут предложить высокую ставку и на короткие депозиты);
— соотношение сроков, объемов и доходности депозитных и кредитных операций, обеспечение поддержания постоянного баланса этих показателей;
— обеспечение социально-экономической защищенности вкладчиков (проценты по вкладам, перекрывающие уровень инфляции – как один из примеров);
— минимизация объема незадействованных в активных операциях денежных средств, хранящихся на клиентских счетах;
— разумное сокращение процентных расходов по привлеченным средствам, разработка новых видов услуг и рыночных инструментов.
Модель формирования депозитной политики банка должна нести в себе текущие и перспективные задачи, которые банк ставит перед собой в процессе осуществления операций по формированию базы заемного капитала. Схематично, модель будет выглядеть так
