Кредитный процесс и его стадии

Кредитный договор считается заключенным на двух условиях: первое-соблюдение его формы и второе-соблюдение всех его существенных условий. При этом существенными являются следующие условия: о предмете договора; о получении процентов по кредитному договору; обо всех тех условиях, в отношении которых по требованию одной из сторон настаивалось нотариальное заверение кредитного договора, хотя это и не требуется законом. По заключенному кредитному договору и заемщик, и кредитор имеют право отказаться от предоставления кредита полностью или частично. Кредитор отказывается, как правило, при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен вовремя. Заемщик обязан уведомить кредитора о своем отказе и его причинах.
После заключения кредитного договора банк формирует кредитное досье клиента, которое должно содержать всю документацию по кредитной сделке и содержать всю необходимую информацию о заемщике, в том числе информацию о его рисках. После подписания заемщиком и банком-кредитором кредитного договора и в соответствующей форме обеспечительного обязательства кредит выдается заемщику (в установленный договором срок и в размере). К нему прилагается выписка кредитного отдела банка из бухгалтерии банка. На основании настоящего приказа бухгалтерия Банка присваивает номер для открытия кредитного счета заемщика (исходя из вида кредита, его срока действия и правового статуса заемщика), номер счета учета резервов на возможные потери по кредиту (исходя из его категории риска), при этом остаток средств на счетах 913 (03-08) “предоставление кредитов и выделенных средств” учитывается в качестве обеспечения по кредиту (в зависимости от его характера).
В соответствии с Положением Банка России № 54-п, размещение банком денежных средств в процессе кредитования может осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте. Кредиты юридическим лицам могут предоставляться только в безналичном порядке путем зачисления их на расчетный или текущий счет, в том числе кредиты, выданные на выплату заработной платы. Предоставление кредитов в иностранной валюте осуществляется только уполномоченными банками.
После выдачи кредита работа с заемщиком не прекращается. Наступает этап, называемый кредитным мониторингом. На данном этапе кредитного процесса банк осуществляет контроль за исполнением кредитного договора, стремясь на самом раннем этапе выявить признаки превращения стандартного кредита в проблемный и принять меры по обеспечению его возврата.
Основная цель мониторинга – обеспечение своевременного погашения основного долга и выплаты процентов по кредиту. Мониторинг – анализ и контроль каждого отдельного кредита, анализ кредитного портфеля в целом.
В процессе контроля сотрудник банка должен оценить:
– кредитное качество-изменение финансового положения клиента и его способности погасить кредит;
– соблюдение условий кредитного договора – выполнил ли клиент кредитные обязательства в соответствии с первоначальными условиями сделки;
– условия залога (поручительства, поручительства) – изменились ли условия, влияющие на стоимость залога или способность поручителя (поручителя) исполнять свои обязательства;
– рентабельность – продолжает ли кредитная операция давать достаточную прибыль.
В результате контроля выявляются так называемые проблемные кредиты, т. е. кредиты, по которым возникают проблемы с выплатой процентов и погашением основного долга. Необходимо создавать для них дополнительные резервы, а также принимать решения об изменении условий кредитования и размера обеспечения для того, чтобы в конечном итоге добиться погашения кредита заемщиком вместе с причитающимися процентами за его использование. Порядок обязательного формирования и использования резервов по ссудной задолженности установлен положением ЦБ РФ № 254-П.