Кредитное администрирование связано с операционным риском, что во многом объясняется ошибками персонала при принятии решений кредитного характера. Такие ошибки сводятся в выдаче кредитных вложений, которые в будущем не приносят доход банку, что можно охарактеризовать коэффициентом покрытия убытков по ссудам (k7) :
к7=Просроченная ссудная задолженностьРезерв на возможные потери по ссудам (1.7)
По данному показателю можно рекомендовать следующие зоны риска:
допустимый риск — если значение показателя не превышает 0,2;
-критический риск — если значение не превышает 0,6;
-катастрофический риск — если значение показателя достигает 1 и выше.
Рассматривая показатели в отдельности, можно определить, к какой зоне риска относится показатель.
Сводная оценка риска кредитного портфеля осуществляется путем сложения значений показателей и определением среднего значения из совокупности:
R=k1+k2+k3+k4+k5+k6+k77 (1.8)
По значению показателя кредитный портфель банка можно отнести к одной из рассмотренных выше зон риска.
Существующие на законодательном уровне методики в области оценки кредитного портфеля банка не удовлетворяют потребностям банка, так как содержат недостатки, выявленные в процессе исследования. Это приводит к тому, что банки вынуждены разрабатывать собственные методики оценки кредитного портфеля в целях принятия стратегических решений по управлению рисками. Поэтому зачастую оценка кредитного риска в коммерческих банках проводится в двух видах:
1) оценка риска в целях предоставления обязательной отчетности регулирующим органам;
2) оценка рисков для принятия стратегических решений по управлению рисками в отношении кредитной организации, осуществляемой на основе внутренней отчетности, что, в свою очередь, приводит к дополнительным трудозатратам.
