Анализ реализации систем менеджмента на основе медународных стандартов в компании Strabag SE

На основании анализа прибыльности заказов, запланированных к реализации, можно сделать вывод о том, что рентабельность выручки снизится приблизительно на четверть, таким образом, размер прибыльности компании в следующем отчетном периоде может быть сохранен лишь за счет существенного снижения затрат, при условии учета влияния данного снижения на среднесрочную перспективу.
Финансовая ситуация компании, финансирование проектов и страхование Компания в 2018 сохранила стабильную ликвидную позицию, все обязательства были оплачены своевременно.
Основной объем движения денежных средств был связан с основной деятельностью компании, на которую в наибольшей мере влияла реализация долгосрочных проектов компании. Применяемая компанией на протяжении продолжительного периода времени позиция, состоящая в стремлении получить как можно больший объем авансовых платежей в противовес предоставляемым банковским гарантиям (насколько это возможно в рамках условий оплаты), способствует положительной динамике бюджета движения денежных средств. На протяжении года компании не пришлось прибегнуть к финансированию за счет кредитных линий, Strabag SE воспользовалась целевым револьверным кредитом .
В инвестиционной деятельности денежные потоки имели лишь расходную часть и были направлены на приобретение производственного оборудования и на проекты в области информационных технологий. С учетом достаточного количества денежных средств на счетах все обязательства компании были оплачены в срок.
В 2018 г. не представляла существенную проблему и кредиторская задолженность, так как объем просроченной кредиторской задолженности не превышал обычных значений за прошлые годы, причем задержка в поступлении средств исчислялась днями и лишь в редких случаях достигала нескольких недель.
В 2018 г. при оформлении большого количества банковских гарантий компания Strabag SE воспользовалась гарантийными линиями, открытыми в банках, был продлен срок действительности всех оформленных банковских гарантий согласно договорной документации и актуальным срокам реализации контракта.
Краткосрочное управление ликвидностью в компании осуществляется путем управления денежными потоками на основании информации, получаемой из информационной системы, которая предоставляет полное представление об объеме и сроках оплаты дебиторской и кредиторской задолженности.
Долгосрочное управление ликвидностью базируется на анализе динамики ликвидности компании за период текущего года и на месячной базе. Учитывает все известные и планируемые финансовые потоки в отдельных валютах. В случае необходимости компания реагирует на актуальное развитие событий реализацией внутренних и внешних мер, направленных на предотвращение ухудшения ликвидной позиции компании, в частности, путем заключения дополнительных кредитных линий у финансирующих организаций.
Вывод.
В 2017 г. компания Strabag SE добилась существенного превышения показателей финансово-хозяйственного результата, чем было указано в плане, поставленном перед компанией. Удалось заключить целый ряд новых долгосрочных контрактов, поэтому с учетом запаса заказов на поставки, реальными представляются шансы на успешную и стабильную хозяйственную деятельность и на протяжении нескольких ближайших лет.