Анализ кредитной политики коммерческого банка

Федеральный закон от 21 декабря 2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» – банки и другие финансовые организации, выдавая населению потребительские кредиты и займы, должны будут предоставлять заемщикам максимум информации о кредите (займе), и эта информация должна быть предельно прозрачной. В частности, законом предусмотрены фактически унифицированные формы требуемых от кредитора сведений об общих и индивидуальных условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита, содержащие информацию по 38 позициям, представляющим интерес для заемщика.
Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» – по договору о залоге недвижимого имущества одна сторона – залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой, имеет право получить удовлетворение своих денежных требований к должнику по этому обязательству из стоимости заложенного недвижимого имущества другой стороны – залогодателя преимущественно перед другими кредиторами залогодателя, за изъятиями.
7. Положение Банка России от 28 июня 2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» – предусматривает формирование резерва по конкретной ссуде либо по портфелю однородных ссуд, то есть по группе ссуд со сходными характеристиками кредитного риска и обособленных в целях формирования резерва в связи с кредитным риском, обусловленным деятельностью конкретного заемщика либо группы заемщиков, предоставленные которым ссуды включены в портфель однородных ссуд.
8. Инструкция Банка России от 28 июня 2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» – устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков: достаточности капитала; ликвидности; максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимального размера крупных кредитных рисков; максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам.
9. Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 27.06.2018) “О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы” – устанавливает цели создания системы управления рисками и капиталом и системы внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДОК). В соответствии с данным указанием, кредитная организация сама должны выработать процедуру определения значимых для нее видов риска и регулярно проводить их оценку.
Особое значение с точки зрения управления кредитным портфелем является определение в данном Указании условий и процедуры проведения стресс-тестирования и организации процедуры управления кредитным риском.
В основе кредитной политики обязаны лежать два самых главных принципа: доходность и надежность размещения средств. Консервативная кредитная политика, которая проводится банком, и опыт работы, который был получен на рынке кредитных услуг, необходим для того, чтобы банк мог совмещать увеличение кредитного портфеля с высоким уровнем его надежности. Центральный Банк Российской Федерации систематически осуществляет надзор за соблюдением банковского законодательства всеми кредитными организациями, а также контроль за соблюдением его нормативных актов.
Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала банка (понимание приоритетов, целей, инструментов, методов организации кредитных сделок), объединяет и организует усилия персонала, сокращает вероятность ошибок и принятия нецелесообразных решений. Как основа получения прибыли коммерческого банка, кредитная политика организует управление направленностью работы данной финансовой организации и определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений и функционирования кредитного процесса.
Профессиональное управление кредитным портфелем позволяет минимизировать и диверсифицировать кредитный риск, улучшить показатели кредитной деятельности, а также дает банку возможность наращивать объемы кредитования и улучшать структуру кредитного портфеля. Соблюдение изложенных принципов и этапов формирования кредитной политики позволит коммерческому банку эффективно организовать процесс размещения денежных средств и в полной мере достичь поставленных целей.
Основная роль кредитной политики коммерческого банка – совершенствование банковской деятельности в области аккумулирования денежных средств и их инвестирования. Кредитная политика определяет приоритетные направления деятельности банка, повышая его эффективность и усовершенствуя его кредитную сферу деятельности. Она нацелена на совершенствование и развитие кредитных отношений между банком и его клиентами. Кредит при этом, являясь непосредственной основой разработки банком своей кредитной политики, отражает эффективность и оптимальность ее использования. Кредитная политика обязана определять цели кредитования, правила выполнения этих целей, включая определенные стандарты и инструкции, которые представляют методическое обеспечение реализации. Коммерческий банк выбирает кредитную политику исходя из предполагаемых стратегий банка, ориентируясь на рост капитала, увеличение дохода, обеспечение и соблюдение ликвидности, а также снижение рисков. Банк должен располагать большим объемом банковских операций, услуг для увеличения прибыли.
Широкий спектр услуг банка позволит ему находиться на адекватном уровне при спаде в одном из рынков кредитования. Правильный анализ всех факторов и рациональный ввод кредитной политики в банковскую организацию позволит коммерческому банку стать намного конкурентоспособным и увеличить свою прибыль. Кредитная политика не должна противоречить действующему законодательству РФ, а также требованиям Банка России и общему направлению экономики в стране. Кредитная политика должна соответствовать целям, задачам коммерческого банка и оказывать только положительное влияние на банковскую деятельность.